Les recordamos ciertas obligaciones próximas a vencer en materia de compliance corporativo, específicamente en el marco de la regulación de lavado de activos y financiamiento del terrorismo y que son aplicables a todas las personas jurídicas y naturales que cuentan con la condición de sujetos obligados frente a la Unidad de Inteligencia Financiera – UIF (el listado de las actividades que generan la condición de sujetos obligados se encuentra en el siguiente enlace1).

• Como les comentamos en nuestro informativo en materia de compliance del mes de diciembre, el área de Auditoría Interna (si es que cuentan con dicha área) o su gerente deben ejecutar anualmente una auditoría que generará un Informe de Auditoría Anual, que debe ser presentado ante el directorio u órgano equivalente del sujeto obligado persona jurídica; o, en su defecto, del gerente general, gerente, titular-gerente o administrador según corresponda hasta el 30 de enero de 2023 y ser enviado a la SBS, a más tardar el 15 de febrero del 2023 (como anexo del Informe Anual del Oficial de Cumplimiento).

• El 15 de febrero vence el plazo para que el Oficial de Cumplimiento de cada sujeto obligado remita a la SBS su Informe Anual de Cumplimiento.

Sobre el particular, dicho Informe debe ser aprobado – como máximo al 30 de enero de 2023 – por el directorio u órgano equivalente del sujeto obligado; o, en su defecto, por el gerente general, gerente, titular-gerente o administrador según corresponda.

Es importante tener en cuenta que, luego de su aprobación, este Informe se presenta vía virtual a la SBS y se debe completar un formulario en el que se requiere cierta información referida a registro de operaciones, operaciones sospechosas e inusuales (con detalle de número y montos), análisis del cumplimiento de Manual de Prevención, sanciones impuestas, registro de incumplimientos, entre otros.

1 Se consideran como sujetos obligados, entre otros, a las empresas del sistema financiero; las que manejan juegos de lotería, azar y apuestas; mineras;  inmobiliarias; las que se dedican al comercio de joyas, vehículos, embarcaciones, armas, municiones, explosivos, insumos químicos fiscalizados; etc.)

Este contenido se ha preparado con fines únicamente informativos.
No constituye la absolución de una consulta legal.

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